Op dit product wordt een overschot verwacht van € 1.000.189. De bedrag is opgebouwd uit de volgende posten:
Meerkosten jaarrekeningcontrole 2023
Vanwege extra werkzaamheden door de accountant bij de jaarrekeningcontrole verwachten we een overschrijding van € 32.489 ten opzichte van de begrote kosten.
Septembercirculaire 2024
De Septembercirculaire 2024 resulteert per saldo in hogere inkomsten van € 76.023 op dit product.
Business Park Aviolanda
Een van de vijf hoofddoelen van het Ondernemingsplan 2024-2028 van Business Park Aviolanda BV is de ontwikkeling van de BPA-organisatie. In 2024 zijn de statuten van BPA BV geactualiseerd en is een convenant opgesteld tussen de aandeelhouders (provincie en gemeente) en BPA BV. Ons aandeel in de kosten hiervan bedraagt € 2.156. We stellen voor om deze incidentele kosten ten laste van de bestemmingsreserve Maintenance Valley te brengen.
Mutaties in de reserves
De belangrijkste mutaties dit kwartaal betreffen de reserve Personele veerkracht, de reserve ‘Ter dekking van kapitaallasten’ en de algemene reserve. De mutaties in de reserve Personele veerkracht worden besproken bij product 5.9 en verder toegelicht in de paragraaf ‘Reserve Personele veerkracht’.
Opstellen woonzorgvisie
Zoals vermeld bij product 2.1 Ruimtelijke ordening en bouwzaken, leidt het niet opstellen van de woonzorgvisie in 2024 tot het vervallen van de aanwending van de algemene reserve (€ 35.000) in product 5.5 Financiën.
Actualisatie grondexploitatie Centrum Hoogerheide
Zie product 2.2 Grondbeleid voor details. De actualisatie van de grondexploitatie leidt tot een verlaging van het budget voor verschuldigde vennootschapsbelasting (€ 256.762) en een aanpassing van de dotatie aan de reserve ‘Ter dekking van kapitaallasten’ (€ 791.152). Deze wijzigingen en het verschuiven van budgetten naar 2025 zijn verwerkt in de primaire Programmabegroting 2025.
Actualisatie grondexploitatie Kromstraat Hoogerheide
Zoals toegelicht bij product 2.2 Grondbeleid, resulteert de actualisatie in een verlaging van het budget voor verschuldigde vennootschapsbelasting (€ 9.911). De wijzigingen zijn verwerkt in de primaire Programmabegroting 2025.
Duurzaamheid
Conform de toelichting bij product 3.2 Milieu en duurzaamheid, leidt het niet benutten van de budgetten voor de duurzaamheidsagenda tot het vervallen van de aanwending van de algemene reserve (€ 215.000) in product 5.5 Financiën.
Stikstof natuurdoelanalyse
Zoals vermeld bij product 3.2 Milieu en duurzaamheid, zorgt het niet opstellen van het plan van aanpak voor de stikstof natuurdoelanalyse in 2024 voor het vervallen van de aanwending van de algemene reserve (€ 50.000) in product 5.5 Financiën.
Renteopbrengsten kort geld derde kwartaal 2024
Door de positieve rente op de kapitaalmarkt en onze liquide middelen bedragen de renteopbrengsten tot en met het derde kwartaal van 2024 ongeveer € 460.000. Ter vergelijking: in de eerste drie kwartalen van 2023 was dit € 139.000. Het rentepercentage lag in het derde kwartaal rond de 3,7% en daalde tegen het einde naar 3,4%. De renteopbrengsten van het eerste halfjaar 2024 (€ 262.550) zijn al opgenomen in de financiële tussenrapportage van het tweede kwartaal. De renteopbrengsten van het derde kwartaal bedragen € 197.450. Deze opbrengst is een financieel voordeel voor de Programmabegroting 2024.
Agiouitkering GBE Aqua BV
In september 2024 heeft de algemene vergadering van aandeelhouders van GBE Aqua BV besloten om € 4,8 miljoen uit de agioreserve uit te keren aan de aandeelhouders. Deze uitkering is mogelijk door een rentebate als gevolg van het vervroegd aflossen van de geldlening bij de Bank Nederlandse Gemeenten op 31 juli 2024. Voor Woensdrecht betekent dit een extra uitkering van € 43.724.
Materieel team Wijk- & Dorpsbeheer
Het budget voor onderhoud aan de voertuigen van het team Wijk- & Dorpsbeheer is waarschijnlijk niet voldoende. Aan het eind van het derde kwartaal is bijna het hele budget al gebruikt. Door intensief gebruik zijn er hoge kosten voor groot onderhoud aan de vrachtauto en kraan. We verwachten een overschrijding van € 15.000.
Verwerking mutaties reserve Personele veerkracht
De verwerking van de mutaties binnen de reserve Personele veerkracht leiden in dit product administratief tot een overschrijding van € 27.344.