1. Financiële doorkijk Perspectievennota

Deze Perspectievennota 2024-2027 biedt een meerjarenperspectief dat dient als basis voor de begroting 2024 en verder. Belangrijkste uitgangspunt is dat het college het principe hanteert dat de begroting meerjarig sluitend moet zijn. Het financieel vertrekpunt voor deze Perspectievennota wordt gevormd door het meerjarig begrotingsresultaat zoals vastgesteld met de Programmabegroting 2023 op 10 november 2022. Nadat de financiële ruimte gedefinieerd is, doordat sindsdien genomen besluiten met betrekking tot het begrotingsresultaat en het effect van de meicirculaire 2023 zijn verrekend, worden per programma het incidentele en structurele effect van de voorgestelde mutaties voor de komende jaren in beeld gebracht. 

In onderstaande tabel is het verloop van het begrotingsresultaat te lezen sinds het vaststellen van de Programmabegroting 2023. Na deze vaststelling heeft de gemeenteraad tot nog twee begrotingswijzigingen besloten die een effect hebben op het begrotingsresultaat. Ook heeft het college van B&W sinds het vaststellen van de Programmabegroting 2023 besluiten genomen met een effect op het meerjarig begrotingssaldo. 

In bovenstaande tabel is het effect van de meicirculaire 2023 op het begrotingsresultaat weergegeven. De op 31 mei gepubliceerde meicirculaire is op 8 juni gecorrigeerd door het Rijk omdat deze fouten bevatte. De doorrekening van de gevolgen kon daardoor voor Woensdrecht pas op maandag 12 juni gemaakt worden. Een uitgebreide toelichting op de meicirculaire kon daardoor niet opgenomen worden in deze Perspectievennota. We volstaan hier met de totstandkoming van het totaaleffect op het begrotingssaldo.

 

 

Hierna volgt per programma een toelichting op de voorgestelde mutaties in de periode 2024-2027.

Uit bovenstaande tabel is af te leiden dat voor de jaren 2026 en 2027 het structureel saldo nagenoeg sluitend is. In de Programmabegroting 2024-2027 zal het laatste jaar van het meerjarenperspectief (2027) structureel sluitend moeten zijn om een positief oordeel van de provincie Noord Brabant te krijgen in zijn rol als toezichthouder. Bij de begroting zal het college – bij een structureel niet sluitend saldo in 2027 – met voorstellen komen.