Op dit product wordt een overschot verwacht, dat voornamelijk wordt veroorzaakt door een positief effect van de decembercirculaire 2022.
Algemene Uitkering Gemeentefonds: Decembercirculaire 2022 en Meicirculaire 2023
Op 21 december 2022 is de decembercirculaire 2022 verschenen. Hoewel deze een negatieve bijstelling van de septembercirculaire 2022 bevatte, is per saldo het effect van de decembercirculaire op onze begroting 2023 positief. Ook de meicirculaire 2023 (verschenen op 8 juni 2023) heeft een positief effect op de begroting 2023.
Vluchtelingen Oekraïne
Binnen dit product worden de kosten met betrekking tot de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne verantwoord. Omdat het Rijk hiervoor compensatie heeft toegezegd, zijn deze middelen budgetneutraal opgenomen.
Renteopbrengsten kort geld eerste half jaar 2023
Als gevolg van de gestegen rente op de kapitaalmarkt en de aanwezige liquide middelen bedragen de renteopbrengsten over het eerste halfjaar van 2023 ± € 64.000. In de Programmabegroting 2023 zijn geen renteopbrengsten geraamd. Het rentepercentage is in het eerste halfjaar van 2023 gestegen van 1,89% op 1 januari 2023 naar 3,40% op 30 juni 2023. Ter vergelijking: de totale renteopbrengsten over het jaar 2022 bedroegen € 14.100. Het rentepercentage in 2022 was nihil tot 14 september 2022. Daarna is de rente gestegen van 0,66% medio september 2023 naar 1,89% op 31 december 2022. De renteopbrengst van € 64.000 over het eerste halfjaar van 2023 is een financieel voordeel voor de Programmabegroting 2023.
Dividenduitkering Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
De nettowinst over 2022 van de BNG Bank bedroeg € 300 miljoen. In de Programmabegroting 2023 is reeds rekening gehouden met een dividenduitkering van € 25.047. Op basis van het besluit van de Algemene vergadering van aandeelhouders d.d. 20 april 2023 is een aanvullende dividenduitkering in de Programmabegroting 2023 opgenomen van € 3.033.
Dividenduitkering GBE Aqua BV
In november 2023 verwacht GBE Aqua BV een interim dividenduitkering 2023 aan de aandeelhouders uit te keren van € 5.250.000. Voor Woensdrecht betekent dit een extra dividenduitkering van € 47.823 voor het boekjaar 2023. Tevens is een aanvullende dividenduitkering van € 16.946 over het boekjaar 2022 ontvangen.
Overheveling budgetten collegewerkprogramma 2022-2026
In het collegewerkprogramma 2022-2026 zijn eenmalige middelen beschikbaar gesteld, welke opgenomen waren onder dit product. Dit kwartaal zijn voor een bedrag van € 205.000 budgetten overgeboekt van product 5.5 naar de desbetreffende producten. Deze verlaging van begrote lasten in product 5.5. leidt dus tot verhoging van begroten lasten in diverse andere producten. Per saldo heeft dit geen effect op het begrotingsresultaat. Van de in het collegewerkprogramma voor 2023 geoormerkte middelen (€ 345.000) staan in product 5.5 nu alleen nog de budgetten voor de Groene Agenda (€ 75.000) en de Toekomstvisie (€ 25.000) 'geparkeerd', in afwachting van beleid op basis waarvan deze middelen ingezet en naar de juiste programma's verdeeld worden. In de prognose is ervan uitgegaan dat deze middelen in 2023 nog uitgegeven worden.
Correctie budgetoverheveling SPUK Regeling Reductie Energiegebruik 2019-2021
Via de budgetoverheveling 2022 -> 2023 is het restantbudget van de SPUK Regeling Reductie Energiegebruik (SPUK RRE) overgeheveld van boekjaar 2022 naar 2023. De gemeente heeft op 12 december 2022 een vaststelling beschikking SPUK RRE ontvangen. Het door de gemeente niet uitgegeven bedrag van € 88.416 wordt door het ministerie niet teruggevorderd en mag worden behouden. Het restantbudget van € 88.416 diende volgens accountant BakerTilly als incidentele baat in de jaarrekening 2022 te worden verantwoord. Tevens meldde de accountant: Als de raad besloten heeft om het bedrag over te hevelen naar 2023, dan moet het bedrag aan een reserve worden gedoteerd in 2022 en is daardoor dan beschikbaar voor dekking in 2023. Het restantbudget van € 88.416 is in het jaarrekeningresultaat 2022 terechtgekomen en via de bestemming van het jaarrekeningresultaat in de algemene reserve (raadsbesluit 6 juli 2023). In de Q2-rapportage 2023 wordt de raad voorgesteld het bedrag van € 88.416 aan de algemene reserve te onttrekken t.b.v. de dekking van het naar 2023 overgehevelde budget.
Energie Noodfonds Verenigingen
In 2022 ontving de gemeenteraad signalen dat verenigingen, stichtingen en gebruikers van gemeentelijk maatschappelijk vastgoed mogelijk in de problemen kwamen door de aanhoudend stijgende energiekosten. Met de subsidieregeling ‘Energie noodfonds verenigingen 2022-2023' is invulling gegeven aan de motie van de gemeenteraad om de verenigingen, stichtingen en gebruikers van gemeentelijk vastgoed financiële tegemoetkoming te bieden als blijkt dat ondanks de inspanningen om energie te besparen, zij in hun voortbestaan worden bedreigd. Als gevolg van de subsidieregeling is een reserve Energie Noodfonds Verenigingen gevormd van € 100.000, waarbij de onttrekking van het bedrag ten laste van de Algemene reserve is gebracht.
Het vormen van, toevoegen en onttrekken aan de reserve Energie Noodfonds Verenigingen is een bevoegdheid van de gemeenteraad. De gemeenteraad heeft de bevoegdheid tot het doen van onttrekkingen gedelegeerd aan het college. Daarnaast werd het college opgedragen de verantwoording over de reserve in de P&C-cyclus op te nemen. In deze kwartaalrapportage is een aparte paragraaf opgenomen waarin de stand van zaken nader wordt toegelicht.
Salarissen/POK middelen
Vanuit de POK-middelen (welke zijn verantwoord onder product 1.3) is € 52.500 beschikbaar gesteld voor inhuur van een junior beleidsmedewerker sociaal domein daar een medewerker een specifieke projectopdracht in het kader van verbetering dienstverlening heeft gekregen.