| Incidentele baten |
|
|
|
| Ref. |
TOELICHTING |
| 1.1 |
Vanuit het Rijk ontvangen middelen voor gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (Brede SPUK regeling GALA leefstijlakkoord) |
| 1.2 |
Vanuit het Rijk ontvangen middelen om ervoor te zorgen dat er minder mensen roken, overgewicht hebben of problematisch drinken (preventieakkoorden) |
|
|
| 2.1 |
Verkoop snippergroen
Dit betreft de opbrengsten van de verkoop van 5 stuks overige gronden / reststroken / snippergroen verspreid over alle kernen van de gemeente Woensdrecht. |
| 2.2 |
Tijdelijke huisvesting en begeleiding van vergunninghouders
Vergoeding voor tijdelijke huisvesting en begeleiding van opvang van vergunninghouders, die in de COA-opvang aan het wachten zijn op definitieve huisvesting. |
| 2.3 |
Bijdrage stimulering woningbouw
Van de Provincie Noord-Brabant is een financiële voorschotbijdrage van € 75.000 ontvangen in het kader van de Bijdrageregeling stimulering woningbouw Noord-Brabant, versnelling voorfase woningbouw voor de woningbouwprojecten locatie Meto-terrein en Semmelweissstraat in Hoogerheide. In 2023 is € 10.200 besteed. Het restant van de bijdrage is overgeheveld naar 2024. |
| 2.4 |
Bijdrage meerkosten energie zwembad
Van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is in 2023 een specifieke uitkering (Spuk) Meerkosten Energie Openbare Zwembaden aangevraagd en ontvangen van € 300.937,15 ten behoeve van het zwembad Laco Hoogerheide. De uitkering heeft betrekking op de jaren 2022 en 2023 is niet begroot. De uitkering is in 2023 aan Laco Recreatie BV uitgekeerd. Naar verwachting dient een bedrag van € 228.420 van de specifieke uitkering aan het ministerie terug betaald te worden, zodat een bate resteert van €72.517. |
|
|
| 3.1 |
Aanpak energiearmoede
Van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is in 2022 in twee tranches een specifieke uitkering (SPUK) ontvangen voor de aanpak van energiearmoede.
De middelen kunnen voor een breed scala aan maatregelen worden ingezet, als ze er maar op gericht zijn de energierekening te verlagen of het energiegebruik in de woning te verminderen. De ontvangen middelen zijn in 2022 niet benut en zijn via de budget-overheveling naar 2023 overgeheveld. |
| 3.2 |
Verkoop voormalig gemeentehuis Huijbergen
In maart 2018 is het voormalig gemeentehuis in de kern Huijbergen verkocht aan een projectontwikkelaar. In de koopovereenkomst is opgenomen dat, indien sprake is van een vergroting van het bouwblok, de koper een aanvullende vergoeding aan de gemeente is verschuldigd. Op basis van de overeenkomst is een bedrag van € 115.000 aan de eigenaar in rekening gebracht. |
| 3.3 |
Tijdelijk beheer en exploitatie MFC Kloosterhof Hoogerheide
Per 31 juli 2023 is de huur- en exploitatieovereenkomst met de voormalige beheerders van MFC Kloosterhof beëindigd. De gemeente heeft tijdelijk het beheer en de exploitatie van MFC Kloosterhof op zich genomen, wat opbrengsten uit o.a. verhuur van de sporthal en de horeca met zich meebrengt. |
|
|
| 4.1 |
Onderzoek versterking vestigingsfactoren maintenancecluster Aviolanda
Door Business Park Aviolanda BV en de GR Regio West-Brabant is een bijdrage geleverd in het onderzoek. |
| 4.2 |
Als gevolg van een lager (verwacht) jaarresultaat 2022 van Saver NV is de dividenduitkering in boekjaar 2023 eenmalig neerwaarts bijgesteld. |
| 4.3 |
Van het Afvalfonds Verpakkingen is een afrekening over het jaar 2020 en 2021 ontvangen van de aanpak zwerfafval. De afrekening is een incidentele bate van € 25.134. |
|
|
| 5.1 |
Ontvangen gelden (o.b.v. normbedragen) t.b.v. de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. |
| 5.2 |
Ontvangen gelden (o.b.v. normbedragen) t.b.v. de opvang van vluchtelingen in Putte. |
| 5.3 |
Als gevolg van de fors gestegen rente op de kapitaalmarkt zijn de renteopbrengsten over het jaar 2023 hoger dan gemiddeld. Het rentepercentage in 2022 was nihil tot 14 september 2022. |
| 5.4 |
Ontvangen dividend ZEH NV
Van ZEH NV is incidenteel een bedrag van € 808.917 aan dividend over 2022 ontvangen. Voor dit bedrag is door de gemeente een kapitaalstorting aan GBE Aqua BV gedaan. De vermogensgroei die samenhangt met de dividendopbrengst wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve 'GBE Aqua BV'. |
| 5.5 |
De incidentele onttrekkingen aan de reserves worden in deze staat weergegeven. |
|
|
|
|
| Incidentele lasten |
|
|
| Ref. |
TOELICHTING |
| 1.1 |
Verstrekkingen van energietoeslagen aan inwoners die hiervoor in aanmerking komen ivm energiecrisis |
| 1.2 |
Uitgaven aan gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis ihkv Brede SPUK GALA Leefstijlakkoord |
| 1.3 |
Extra impuls aanpak armoede en schulden |
| 1.4 |
Uitgaven voor de verwachte extra inzet die nodig is op het gebied van vroegsignalering en tegemoetkoming in het verwachte extra beroep op bijzondere bijstand |
| 1.5 |
Verstrekkingen van energietoeslagen aan inwoners die hiervoor in aanmerking komen ivm energiecrisis |
| 1.6 |
Inzet Wijk-GGD-er ivm pilot voor nieuwe aanpak personen met verward gedrag. |
| 1.7 |
Uitgaven tbv verbeteragenda GI voor de jeugdhulp om de knelpunten weg te nemen |
| 1.8 |
Pilot tijdelijke inzet buurtsportcoach |
| 1.9 |
Financiële bijdrage realisatie huivesting bibliotheek Huijbergen |
|
|
| 2.1 |
Implementatie omgevingswet
Voor de implementatie en invoering van de omgevingswet is door de gemeenteraad een eenmalig budget beschikbaar gesteld. |
| 2.2 |
Tijdelijke huisvesting en begeleiding van vergunninghouders
Huur van 2 vakantiewoningen t.b.v. de tijdelijke huisvesting en opvang van vergunninghouders die in de COA-opvang aan het wachten zijn op definitieve huisvesting. |
| 2.3 |
Uitgaven in het kader van de Bijdrageregeling stimulering woningbouw Noord-Brabant, versnelling voorfase woningbouw voor de woningbouwprojecten locatie Meto-terrein en Semmelweissstraat in Hoogerheide. |
| 2.4 |
Woonzorgvisie
Voor onze gemeente dient een woonzorgvisie opgesteld te worden waarin aandacht is voor de verbinding wonen en zorg. Gelet op de opgaven naar de toekomst is dit een belangrijk richtinggevend instrument voor een duurzame samenleving. |
| 2.5 |
Grondexploitaties
Dit betreft de mutaties van de grondexploitaties Centrum Hoogerheide, Noordrand Ossendrecht, Bergsestraat - sportpark Huijbergen en Kromstraat Hoogerheide. |
| 2.6 |
Fiets- en Wielerplan
Voor de organisatie van het WK veldrijden en de uitvoering van het Fiets- & Wielerplan zijn kosten gemaakt. |
| 2.7 |
Sportparken
Op aangeven van de accountant is er in boekjaar 2022 een correctie uitgevoerd in de grondexploitatie Noordrand Ossendrecht. De in 2018 gerealiseerde kosten van de aanleg van twee kunstgrasvelden (€ 852.540) op het sportpark De Heiloop in Ossendrecht zijn uit de grondexploitatie zijn gehaald. Deze kosten zijn in 2022 op de balans opgenomen in de materiële vaste activa. De realisatiekosten van de voetbalvelden worden met ingang van boekjaar 2023 op de reguliere wijze afgeschreven. In boekjaar 2023 heeft er tevens een inhaalafschrijving (€ 191.822) plaatsgevonden over de jaren 2018 tot en met 2022. De afschrijvingslasten worden gedekt door een aanwending van de bestemmingsreserve Ter dekking van kapitaallasten. |
| 2.8 |
Van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is in 2023 een specifieke uitkering (Spuk) Meerkosten Energie Openbare Zwembaden aangevraagd en ontvangen van € 300.937,15 ten behoeve van het zwembad Laco Hoogerheide. De uitkering heeft betrekking op de jaren 2022 en 2023 is niet begroot. De uitkering is in 2023 aan Laco Recreatie BV uitgekeerd. |
|
|
| 3.1 |
Aanpak energiearmoede
In maart 2022 heeft het kabinet maatregelen aangekondigd om huishoudens tegemoet te komen vanwege de sterk gestegen energieprijzen en de dalende koopkracht. Eén van de maatregelen uit dit pakket is de extra inzet op energiebesparende maatregelen in huur- en koopwoningen om zo het energieverbruik van huishoudens in energiearmoede te reduceren. Onze aanpak richt zich op huishoudens die te maken hebben met energie-armoede. Dit zijn de huishoudens met de laagste inkomens. Het gaat hier om dezelfde groep die recht heeft gehad op de eenmalige energietoeslag in 2022 (inwoners met een laag inkomen tot 135% van de bijstandsnorm). Om energiearmoede op de korte termijn te bestrijden is aan de inwoners een witgoedregeling aangeboden, die het mogelijk maakt hun oude, vaak sterk energie verbruikende witgoed te vervangen door nieuwere, duurzame modellen. In totaal hebben 617 huishoudens van de regeling gebruik gemaakt. |
| 3.2 |
Regeling reductie energiegebruik
Van het Ministerie van Binnenlandse zaken is in 2020 een specifieke uitkering (SPUK) 'Regeling reductie energiegebruik' ontvangen. Van RRE resteert in 2023 nog een restantbudget van € 88.416. Het rijk heeft aangegeven dat we deze middelen niet terug hoeven te betalen. Via de budgetoverheveling is een budget van € 65.000 overgeheveld naar 2024. Aangezien de verwachting is dat de middelen voor de Lokale Aanpak Isolatie (aanpakken van slecht geisoleerde woningen) niet voldoende zullen zijn, willen we de middelen beschikbaarhouden in 2024 en volgende jaren. |
| 3.3 |
Uitvoeringsmiddelen voor klimaat- en energiebeleid
Via de algemene uitkering (meicirculaire 2022) is een bedrag van € 191.000 ontvangen voor de uitvoeringskosten voor klimaat- en energiebeleid. De middelen zijn bestemd voor personele en bijbehorende materiële kosten. De in 2022 en 2023 niet bestede middelen (€ 150.000) zijn via de budgetoverheveling naar 2023 respectievelijk 2024 overgeheveld. De middelen gaan in 2024 ingezet worden aan het Nationaal Isolatieprogramma (NIP). |
| 3.4 |
Opstellen warmtevisie
Voor het opstellen van een warmtevisie is door de gemeenteraad een eenmalig budget beschikbaar gesteld. |
| 3.5 |
Stikstof natuurdoelanalyse
Door tussenliggende onderzoeken van de provincie is de aanpak van de stikstof-problematiek getemporiseerd. Het budget van de NatuurdoelAnalsyes dat voor 2023 was gepland is overgeheveld naar 2024. |
| 3.6 |
Aanbrengen van printbeton op en nabij 3 rotondes
In de raad van september 2022 is en motie aanvaard voor het aanbrengen van printbeton op en nabij 3 bestaande rotondes in de kern Hoogerheide. Het printbeton is in het voorjaar van 2024 op de rotondes aangebracht. |
| 3.7 |
Herstel kloostervijver Ste. Marie
De kloostervijver in de kern Huijbergen is in overleg met de bewonersvereniging Ste. Marie hersteld. |
| 3.8 |
Groeninitiatieven, renovatie bomenbestand en Stimuleringsregeling Landschap (Stila)
Voor het uitvoeren van groeninitiatieven, het renoveren van het gemeentelijke bomenbestand en de Stimulerinsgregeling Landschap zijn door de gemeenteraad eenmalige investeringbudgetten beschikbaar gesteld. In 2023 is hieraan (afgerond) totaal € 51.000 besteed. |
| 3.9 |
Vervangen speeltoestellen
Via de budgetoverheveling is een budget van € 40.000 overgeheveld van het jaar 2022 naar 2023 voor het vervangen van speeltoestellen. In 2023 is hieraan (afgerond) € 23.000 besteed. |
| 3.10 |
Ruimen van grafbedekkingen gemeentelijke begraafplaatsen
De tweede fase van het ruimen van grafbedekkingen op de gemeentelijke begraafplaatsen is uitgevoerd. Er zijn totaal 431 grafbedekkingen geruimd. |
| 3.11 |
Bijdrage in de kosten van het herstel en het behoud van de toren van het kerkgebouw kern Woensdrecht
De ontwikkelingen van het kerkgebouw in de kern Woensdrecht zijn nog niet zover, dat het door de raad beschikbaar gestelde budget is uitgekeerd. |
| 3.12 |
Verkiezingen Provincie, waterschappen en Tweede Kamer
Extra incidentele uitgaven voor de verkiezingen van de Gedeputeerde Staten van de Provincie, de waterschappen in maart 2023 en de tussentijdse verkiezingen van de Tweede Kamer in november 2023 |
| 3.13 |
Tijdelijk beheer en exploitatie MFC Kloosterhof Hoogerheide
Per 31 juli 2023 is de huur- en exploitatieovereenkomst met de voormalige beheerders van MFC Kloosterhof beëindigd. De gemeente heeft tijdelijk het beheer en de exploitatie van MFC Kloosterhof op zich genomen, wat uitgaven voor o.a. inhuur van horecapersoneel met zich meebrengt. Dit in afwachting van de komst van een nieuwe beheerder. |
|
|
| 4.1 |
Opstellen economische visie
Voor het opstellen van een economische visie is in het Collegewerkprogramma 2022-2026 een budget gereserveerd van € 35.000. De werkzaamheden zijn in 2022 en 2023 uitgevoerd. De eerste contouren van de economische visie zijn in concept gereed. Het inspraak- en vaststellingsproces vinden plaats in de eerste helft van 2024. |
| 4.2 |
Onderzoek versterking vestigingsfactoren maintenancecluster Aviolanda |
| 4.3 |
Planvormingsfase strategisch bedrijventerrein Renierpolder III Steenbergen
Voor de ontwikkeling van een gezamenlijk bedrijventerrein Brabantse Wal in de gemeente Steenbergen zijn voorbereidingskosten gemaakt. |
| 4.4 |
Dotatie aan voorziening Egalisatie afvalinz. & -verwerking uit jaarrekeningresultaat 2022
Het voordelig financieel resultaat op 'afval' van het boekjaar 2022 is in 2023 toegevoegd aan de voorziening. |
|
|
| 5.1 |
Boorputten Grenspark Kalmthoutse Heide
Via de budgetoverheveling van 2022 naar 2023 is een budget van € 25.000 overgeheveld. |
| 5.2 |
Per 1 januari 2023 is de regionale BOA-pool beëindigd. Vanaf dat moment wordt de BOA-capaciteit weer lokaal georganiseerd. 1 BOA is structureel in de begroting opgenomen en voor de periode 2023-2024 wordt een pilot uitgevoerd, waarbij 1 BOA extra is aangesteld. Voor de inhuur van deze extra BOA en de aanschaf van materiële middelen waren incidentele middelen benodigd. |
| 5.3 |
In 2015 is de Toekomstvisie 2035 vastgesteld. Voor de benodigde herijking van de Toekomstvisie heeft de gemeenteraad een budget van € 15.000 beschikbaar gesteld. |
| 5.4 |
Gemaakte kosten t.b.v. leerlingenvervoer en taalonderwijs voor de vluchtelingen uit Oekraïne. |
| 5.5 |
Gemaakte kosten t.b.v. de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. |
| 5.6 |
Gemaakte kosten t.b.v. de opvang van vluchtelingen in Putte. |
| 5.7 |
De reserve Energie Noodfonds is in 2023 aangewend ter bestrijding van problemen die door stijgende energiekosten bij verenigingen waren ontstaan. |
| 5.8 |
Gemaakte kosten voor de extra inzet bij de ISD t.b.v. het wegwerken van achterstanden a.g.v. corona. |
| 5.9 |
Carry back verrekening fiscaal verlies vennootschapsbelasting boekjaar 2022 met winst boekjaar 2021. |
| 5.10 |
De incidentele stortingen in de reserves worden in deze staat weergegeven. |
| 5.11 |
Om personele knelpunten te voorkomen is de reserve Personele veerkracht in 2023 aangewend om de kwaliteit en continuïteit van dienstverlening te waarborgen. |
| 5.12 |
Implementatie Wet Open Overheid
Via de budgetoverheveling van 2022 naar 2023 is een budget van € 47.000 overgeheveld. |
| 5.13 |
Bij een drietal bedrijfsvoeringsapplicaties is sprake van een verschuiving van software On premise naar SAAS-software. Voor de implementatie van de SAAS-software is een budget van € 119.729 beschikbaar gesteld. |
| 5.14 |
Aanpassingen gemeentehuis
In het kader van overname van het beheer van MFC Kloosterhof is een nulmeting uitgevoerd, naar aanleiding waarvan een aantal voorzieningen zijn aangepast. Daarnaast is in het gemeentehuis een beveiligde ruimte voor de BOA's gerealiseerd, waarop ook de beveiligingsinstallatie conform geldende normeringen is ingeregeld. |
|
|
|
|
|
|