De definitie voor het begrip “incidenteel” is baten en lasten, die zich gedurende maximaal 3 jaar voordoen of materieel wijzigen. De BBV voorschriften vereisen, dat inzicht gegeven dient te worden in de incidentele baten en lasten. Baten en lasten uit eenmalige activiteiten ontstaan vanwege projecten, eenmalige bijdragen en onvoorziene situaties. Ook eenmalige onttrekkingen aan reserves worden als incidentele baten in lasten beschouwd.
In het onderstaand overzicht zijn de belangrijkste (groter dan € 10.000) opgenomen.
| Incidentele baten | ||||
|---|---|---|---|---|
| Programma | Omschrijving | Begroot | Realisatie | |
| 1. | Sociaal Domein | € 176.592 | € 529.868 | |
| Vergoeding Rijk toeslagaffaire kinderopvang | € 5.149 | € 218.277 | ||
| Uitvoeringskosten ISD 2021 sociale werkvoorziening, teruggave | € 96.000 | € 96.000 | ||
| Hogere integratie-uitkering Participatiewet | € 27.020 | € 79.544 | ||
| Voorlopig positief resultaat 2021 van de WVS | € - | € 40.811 | ||
| Splitsing ontvangsten inzet 1 fte uit regionale transformatiemiddelen | € 34.203 | € 34.203 | ||
| Overig | € 14.220 | € 61.033 | ||
| 2. | Ruimte | € 1.446.917 | € 1.024.757 | |
| Grondexploitaties | € 1.180.067 | € 878.627 | ||
| Verkoop snippergroen | € 96.850 | € 100.935 | ||
| Toename opbrengsten leges bouwaanvragen | € 75.000 | € 95.368 | ||
| Bouwleges grote projecten | € 60.000 | € 1.500 | ||
| Budgetoverh. 2020>2021: Uitvoeringsbudget voor het sportakkoord | € 20.000 | € 19.125 | ||
| Overig | € 15.000 | € -70.798 | ||
| 3. | Leefomgeving | € 90.000 | € 101.784 | |
| Subsidie Maatregelen in het project Regeling Reductie Energie | € 90.000 | € 65.788 | ||
| Subsidie project Verkeerseducatie BVL en TT | € - | € 16.160 | ||
| Vergoeding opruimen drugsafval | € - | € 9.051 | ||
| Overig | € - | € 10.785 | ||
| 4. | Economie | € 16.940 | € -5.478 | |
| Naheffing omzetbelasting 2016-2019 gescheiden inzameling huishoudelijk afval | € - | € -50.557 | ||
| Aanvullende dividenduitkering Saver NV boekjaar 2021 | € 16.940 | € 17.468 | ||
| Afrekening jaarvergoeding 2019 verpakkingsafval (papier / glas / PMD) Afvalfonds Verpakkingen | € - | € 6.854 | ||
| Overig | € - | € 20.757 | ||
| 5. | Bestuurskracht | € 5.897.182 | € 5.166.701 | |
| Mutaties in de reserves | € 3.649.863 | € 2.396.385 | ||
| Compensatie corona kosten | € 2.074.178 | € 2.046.788 | ||
| Algemene uitkering incidentele posten | € 71.363 | € 71.363 | ||
| Hogere opbrengsten OZB eigenaren woningen | € 62.650 | € 62.615 | ||
| Onttrekking salariskosten (minus bijverdiensten) oud-wethouders tot 01-07-2022 | € 50.000 | € 47.746 | ||
| Overig | € -10.872 | € 541.804 | ||
| Totale incidentele baten | € 7.627.631 | € 6.817.631 | ||
| Incidentele lasten | ||||
| Programma | Omschrijving | Begroot | Realisatie | |
| 1. | Sociaal Domein | € 314.230 | € 869.932 | |
| Kosten toeslagaffaire kinderopvang | € 5.149 | € 219.270 | ||
| Sloopkosten pand Kromstraat 4 | € 30.000 | € 0 | ||
| Afwaardering gesloopt pand Kromstraat 4 | € - | € 435.044 | ||
| Startpunt naar werk extra werk | € 50.000 | € 54.854 | ||
| Lagere afschrijvingslasten Verbeterplan Integrale Toegang Sociaal Domein | € 54.677 | € - | ||
| Hogere bijdrage WSW voor het WVS | € 43.555 | € 43.555 | ||
| Overig | € 130.849 | € 117.209 | ||
| 2. | Ruimte | € 379.309 | € 138.815 | |
| Afschrijving budget invoering Omgevingswet | € 269.309 | € 33.915 | ||
| Fiets- en Wielerplan | € 50.000 | € 71.431 | ||
| Budgetoverh. 2020>2021 : Startlocatie Binckbank Tour | € 25.000 | € - | ||
| Budgetoverh. 2020>2021: Uitvoeringsbudget voor het sportakkoord | € 20.000 | € 19.125 | ||
| Budgetoverh. 2020>2021: Sportformateur voor een lokaal sportakkoord | € 15.000 | € 14.344 | ||
| 3. | Leefomgeving | € 518.244 | € 272.938 | |
| Opstellen Warmtevisie | € 100.000 | € 15.245 | ||
| Gemaakte kosten Maatregelen in het project Regeling Reductie Energie | € 90.000 | € 65.788 | ||
| Budgetoverh.>19: Verwijderen grafmonumenten | € 68.901 | € 72.600 | ||
| Benutten iDOP-gelden Huijbergen | € 58.662 | € - | ||
| Jaarlijkse kosten renovatie bomen 2 jaar (2018/2019) | € 54.401 | € 24.119 | ||
| Overig | € 146.280 | € 95.186 | ||
| 4. | Economie | € 59.365 | € 59.365 | |
| Dotatie aan voorziening Egalisatie afvalinz. & -verwerking uit jaarrekeningresultaat 2020 | € 59.365 | € 59.365 | ||
| 5. | Bestuurskracht | € 5.202.028 | € 3.736.269 | |
| Mutaties in de reserves | € 2.100.640 | € 1.670.853 | ||
| Corona lasten | € 2.012.098 | € 1.076.612 | ||
| Inzet van reserve personele knelpunten | € 380.000 | € 258.689 | ||
| Inzet van de reserve personele veerkracht | € 180.550 | € 166.076 | ||
| Te betalen vennootschapsbelasting | € 161.348 | € 161.261 | ||
| Overig | € 367.392 | € 402.778 | ||
| Totale incidentele lasten | € 6.473.176 | € 5.077.319 | ||
| Per saldo incidentele baten minus lasten | € 1.154.455 | € 1.740.312 | ||