Programma 5. Bestuurskracht

Bij rampenbestrijding was de aanleg van extra boorputten in het Grenspark voorzien. De planning heeft vertraging opgelopen vanwege corona en de aanbesteding. De boorputten zullen in 2022 gerealiseerd worden. Dit budget is overgeheveld naar 2022.

Daarnaast veroorzaakt een teruggave van een deel van onze bijdrage aan de Veiligheidsregio 2021 een positief saldo op dit product.

De hogere baten ontstaan doordat er meer dwangsommen zijn geïnd dan aanvankelijk was begroot.

De hogere lasten ontstaan doordat een deel van de dwangsommen, die afgelopen twee jaar zijn opgelegd, zijn ingetrokken. Hiervoor is een voorziening getroffen.

Het overschot op dit product is met name te verklaren door hogere opbrengsten bij naturalisaties, secretarieleges en bij de ID-kaarten.

Door het overlijden van APPA-begunstigden is aan de batenkant een vrijval van een deel van de voorziening APPA zichtbaar.  Verder is de rente licht gestegen, waardoor er minder aan de voorziening hoeft te worden gedoteerd.

Bij lasten is een overschot zichtbaar. Vanwege corona zijn op diverse (bestuurlijke) budgetten minder uitgaven geweest, zoals representatie, raadcommissies, e.d. Dit geldt ook voor de uitgaven aan organisatiebrede opleidingen. 

Bij dit product zien we een tekort. De belangrijkste afwijkingen worden hieronder toegelicht:

Algemene uitkering

In deze rapportage zijn de ontwikkelingen van de decembercirculaire 2021 meegenomen. Verder zijn er nog afrekeningen uit voorgaande jaren ontvangen bij de algemene uitkering. Beide hebben per saldo een positief effect ten opzichte van de begrote cijfers. 

Post onvoorzien

De post onvoorzien 2021 is niet geheel gebruikt en dit leidt tot een voordeel. In 2021 is er eenmalige bijdrage onvoorzien gedaan voor een geluidsanering in de OLV ter Duinenlaan te Ossendrecht.

Controle- en accountantskosten

Er is een overschrijding op de controle- en accountantskosten. Deze is veroorzaakt door de meerkosten in de accountantscontrole als gevolg van additionele subsidieverantwoordingsregelingen zoals Tozo, door extra kosten in de voorbereidingen op de rechtmatigheidsverantwoording en door de (niet-begrote) kosten voor de voorbereiding van de in 2022 geplande aanbesteding van de interne controlediensten.

Inkomsten en uitgaven corona

In de kwartaalrapportages in 2021 was de aanname dat alle coronamiddelen nog besteed zouden worden, om te voorkomen dat eventuele restanten zouden 'verdwijnen' in het begrotingssaldo. Bij het sluiten van het boekjaar is gebleken dat er middelen resteerden. Van deze overtollige middelen is voor besluitvorming in de raad van februari 2021 voorgesteld om alvast € 500.000 via de budgetoverheveling beschikbaar te maken voor begrotingsjaar 2022. Bij de besluitvorming van de jaarrekening 2021 wordt voorgesteld het restantbedrag alsnog (ook) te bestemmen voor het coronabudget 2022.

Verbonden partijen

De conceptjaarrekening 2021 van de ISD is verwerkt in deze jaarrekening en leidt tot een teruggave.

Mutaties in de reserves

Een groot deel van het tekort bij dit product is veroorzaakt door de mutaties in de reserves. De belangrijkste reden hiervoor is de lagere onttrekking (negatief effect) uit reserves door het om diverse redenen achterblijven van investeringen ten opzichte van de begroting. Het effect hiervan wordt voor wat betreft het begrotingssaldo overigens gecompenseerd door lagere afschrijvingskosten in de andere programma's en wordt bij de desbetreffende producten nader toegelicht in deze rapportage. Verder is er minder beroep gedaan op de reserve personele veerkracht. Dit leidt op dit product tot een tekort, maar bij product 5.9 tot een overschot.

De definitieve cijfers van de BWB leiden in afwijking van eerdere prognoses tot een lagere ontvangst aan OZB bij de woningen en niet-woningen.

Daarnaast is de concept jaarrekening 2021 van de BWB verwerkt in deze jaarrekening en dit leidt tot een hogere bijdrage.

Tenslotte is bij de lasten het budget opgenomen voor oninbare (belasting) vorderingen. In 2021 zijn er minder en/of kleinere oninbare vorderingen geweest dan begroot, wat leidt tot een overschot.

Geen bijzonderheden.

Per saldo is er overschot op dit product. De belangrijkste mutaties worden hieronder toegelicht.

Facilitaire zaken

Er is een overschot op facilitaire ondersteuning omdat de kosten voor o.a. representatie (bijeenkomsten en recepties), kosten facilitaire voorzieningen personeel (catering) en kosten (vaste) telefonie minder zijn omdat er door de coronapandemie minder activiteiten waren en medewerkers zoveel mogelijk thuis moesten werken.

ICT / automatisering

Bij automatisering is er een overschot doordat een aantal geplande voorzieningen en investeringen in ICT in de tijd vooruit geschoven zijn en dus niet in 2021 gerealiseerd zijn. Daarnaast was er in 2021 een capaciteitstekort om alle geplande voorzieningen uit te voeren. Verder zijn de kosten van gebruikersaccounts (onvoorspelbare factor) door een strakke monitoring op aan- en afmelden van accounts ruim binnen de begroting gebleven.

Nieuwe CAO

In de cijfers is rekening gehouden met de CAO-voorstellen. Daarbij is er sprake van 1,5% loonstijging vanaf 1 december 2021 en € 900 bruto looncompensatie 2021 per full-time medewerker. De compensatie voor de coranagerelateerde kosten per medewerker van € 300 zijn ten laste gebracht van het coronabudget. De nabetaling heeft plaatsgevonden in februari 2022 en de kosten zijn in de jaarrekening 2021 opgenomen als (op balansdatum) 'nog te betalen'. Met de septembercirculaire 2021 en programmabegroting 2022 waren er al middelen in de begroting gereserveerd voor de CAO-voorstellen, maar dit was nog niet voldoende. Het resterend tekort is binnen het product 5.8 overhead verwerkt.

Reiskosten woon-werk

Vanwege corona en gewijzigd intern beleid is op deze centrale kostenpost een overschot zichtbaar. Het structureel voordeel kan worden ingezet voor de (nieuwe) thuiswerkvergoeding van € 2 per dag. 

Bij de baten is de compensatie vanuit het UWV opgenomen voor gedane transitievergoedingen van medewerkers, die arbeidsongeschikt zijn geraakt. Hiertegenover staan bij de lasten de niet begrote uitkeringsverplichtingen voor 2 ex-medewerkers welke arbeidsongeschikt zijn geworden.

Daarnaast is minder uitgegeven aan opleidingen , omdat mede door de coronacrisis niet alle geplande opleidingen 2021 zijn doorgegaan.

In dit product is het budget voor personele knelpunten en de uitnutting van de reserve personele veerkracht opgenomen. Uiteindelijk is het budget personele knelpunten niet geheel benodigd, wat leidt tot een overschot bij dit product. Omdat dit onderdeel uit de algemene reserve (budgetneutraal) wordt bekostigd, leidt het bij product 5.5 financiën tot een lagere onttrekking en een tekort. De reserve personele veerkracht is zoals dat elk kwartaal gebeurt, in het vierde kwartaal 2021 aangevuld met de aanwezige vacature-ruimte tot het maximale bedrag van € 350.000.

Geen bijzonderheden.

Geen bijzonderheden.

Met ingang van de programmabegroting 2020 zijn de verplichte BBV-indicatoren aangevuld met een aantal lokale indicatoren. 

1. Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een éénpersoonshuishouden aan woonlasten betaalt. Bron: COELO, Groningen.
2. Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden aan woonlasten betaalt. Bron: COELO, Groningen.
3. Het aantal winkeldiefstallen per 1.000 inwoners. Bron: CBS - Diefstallen.
4. Het aantal diefstallen uit woningen per 1.000 inwoners. Bron: CBS - Diefstallen.
5. Het aantal geweldsmisdrijven per 1.000 inwoners. Voorbeelden van geweldsmisdrijven zijn seksuele misdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging, mishandeling, etc.). Bron: CBS - Criminaliteit.
6. Hieronder vallen brandstichting, alle vormen van vernieling en misdrijven tegen de openbare orde en het openbaar gezag (per 1.000 inwoners). Bron: CBS - Criminaliteit.
7. Het aantal verwijzingen Halt per 1.000 inwoners van 12-18 jaar. Bron: Stichting Halt.
8. Het percentage jongeren (12-21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen. Bron: CBS - Jeugd.
9. Formatie betreft het aantal fte´s dat in dienst mag zijn.
10. Bezetting betreft het werkelijke aantal fte´s dat werkzaam is.
11. Apparaatskosten per inwoner: alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur.
12. Externe inhuur: kosten als percentage van de totale loonsom.
13. Overhead: percentage van de totale lasten.
14. Veiligheidsbeleving is weergegeven op een schaal van 1 (heel laag) tot 10 (heel hoog). Bron: Lemon-onderzoek 'Leefbaarheid in Woensdrecht' (De resultaten van dit onderzoek worden eens in de drie jaar gepubliceerd en worden aan het einde van 2022 verwacht).
15. Waardering die de afnemer van de dienst geeft aan de dienstverlening aan de balie (respectievelijk telefoon of website) op een schaal van 1 (heel laag) tot 10 (heel hoog). Bron: NVVB Dashboard Continu.